ตัวบ่งชี้ที่ 8.1

1

มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ของสถาบัน

2

มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใสตรวจสอบได้

3

มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฏิบัติการในแต่ละพันธกิจ และการพัฒนาสถาบันและบุคลากร

4

มีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบและรายงานต่อสภาสถาบันอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง

5

มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงของสถาบันอย่างต่อเนื่อง

6

มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด

7

ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงินให้เป็นไปตามเป้าหมายและนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ

1

มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ของสถาบัน

     วิทยาลัยฯ ใช้แผนกลยุทธ์ทางการเงินร่วมกับหน่วยการเงินสำนักงานวิทยาเขตตรัง เพื่อเป็นไปในแนวทางเดียวกัน และสร้างกลไกที่มีประสิทธิภาพในการจัดหางบประมาณ การใช้งบประมาณ  (CHT  08-00-8.1.1-01,02)  ซึ่งวิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว ได้ดำเนินการจัดทำแผนกลยุทธ์ และแผนปฏิบัติราชการ 4 ปี  และแผนการปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณ ประจำปีงบประมาณ  2556 และประจำปี พ.ศ.  2557 เพื่อให้เป็นไปตามนโยบายของสภามหาวิทยาลัย โดยมีการจำแนกตามหมวดรายจ่ายในแผนการใช้จ่ายงบประมาณและเงินรายได้ประจำปี 2556 และปีงบประมาณ  2557

(CHT  08-00-8.1.1-03,04,05,06)

CHT08-00-8.1.1-01  แผนกลยุทธ์ทางการเงิน (แผนยุทธ์ศาสตร์และแผนปฏิบัติราชการ 4 ปี (พ.ศ. 2555-2559) มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคล

CHT08-00-8.1.1-02 แผนกลยุทธ์ พ.ศ.2556-2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปี  2556 (สำนักงานวิทยาเขตตรัง)

CHT08-00-8.1.1-03 แผนกลยุทธ์ (พ.ศ.2555 – 2559 ) วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว        

CHT08-00-8.1.1-04  แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี (พ.ศ.2554-2557) วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว

CHT 08-00-8.1.1-05  แผนปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณ ประจำปี พ.ศ.  2556  วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว

CHT 08-00-8.1.1-06  แผนปฏิบัติงาน และแผนการใช้จ่ายงบประมาณประจำปี  พ.ศ. 2557 วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว

2

 มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพโปร่งใส

 ตรวจสอบได้

     มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลศรีวิชัย  วิทยาเขตตรัง มีแนวทางการจัดทรัพยากรทางด้านการเงิน   หลักเกณฑ์การจัดสรร และคำชี้แจงหลักเกณฑ์และวิธีการจัดทำคำของงบประมาณ ที่จำแนกตามงบรายจ่าย ()   และมีการวางแผนการใช้เงิน  โดยมีการดำเนินการที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ทางการเงิน โดยมีการเสนอขอตั้งงบประมาณทั้งรายจ่ายและรายได้   ประจำปีงบประมาณ   พ.ศ. 2556 และประจำปีงบประมาณ  พ.ศ. 2557 ในการจัดสรรงบประมาณทั้งเงินรายจ่ายและเงินรายได้ (CHT 08-00-8.1.2-03,04,05)  พร้อมทั้งฐานข้องมูลทางการเงินในระบบ GFMIS  ที่มีประสิทธิภาพ  โปร่งใส   ตรวจสอบได้  โดยมีการรายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ 2555 ในไตรมาสที่ 1-3  (CHT 08-00-8.1.2-07,08)

CHT 08-00-8.1.2-01  แผนกลยุทธ์ พ.ศ. 2556 -2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปีงบประมาณ พ.ศ.  2556 (สำนักงานวิทยาเขตตรัง)

CHT 08-00-8.1.2-02  คำชี้แจงการจัดทำงบประมาณรายจ่ายเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ  2556 (มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลศรีวิชัย)

CHT 08-00-8.1.2-03  คำเสนอของงบประมาณรายจ่ายเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ  พ.ศ. 2556 (สำนักงานวิทยาเขตตรัง) 

CHT 08-00-8.1.2-04 เอกสารคำของบประมาณรายจ่ายเงินแผ่นดิน ประจำปีงบประมาณ 2556 จัดทำคำของบประมาณแผ่นดินเพื่อจัดหาทรัพยากรด้านการเงินสนับสนุนภารกิจของวิทยาลัยฯ (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)

CHT 08-00-8.1.2-05 เอกสารคำของบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2557 ได้ประมาณการายรับและมีแผนการใช้จ่ายเงินที่ชัดเจน เหมาะสม ถูกต้อง (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)

CHT 08-00-8.1.2-06  ระบบการบริหารการคลังแบบอิเล็กทรนิกส์ (GFMIS)

CHT 08-00-8.1.2-07  ระบบบัญชี  3มิติ

3

มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฏิบัติการในแต่ละพันธกิจและการพัฒนาสถาบันและบุคลากร

     หน่วยการเงิน สำนักงานวิทยาเขตรัง มีการจัดสรรงบประมาณเงินรายจ่ายและเงินรายได้ประจำปี 2556  ที่สอดคล้องกับแผนปฏิบัติการในแต่ละพันธกิจและการพัฒนาสถาบันและบุคลากร มหาวิทยาลัยฯและผู้บริหารที่เกี่ยวข้องในการพิจารณาจัดสรรงบประมาณรายจ่ายแผ่นดินและเงินรายได้ ประจำปี 2556 ซึ่งมีแผนการใช้จ่ายงบประมาณ และเอกสารการจัดสรรงบประมาณรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ  2555 (CHT 08-00-8.1.3-01,02,03) ซึ่งวิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยวก็ได้มีการจัดสรรและพิจารณาในเรื่องของงบประมาณที่มีความชัดเจน และเป็นไปในแนวทางเดียวกันทุกหน่วยงาน (CHT 08-00-008.1.3-04,05,06,07)

CHT 08-00-8.1.3-01  แผนกลยุทธ์พ.ศ. 2556 – 2559 และแผนปฏิบัติงานประจำปีงบประมาณ  2556 (สำนักงานวิทยาเขตตรัง)

CHT 08-00-8.1.3-02 เอกสารจัดสรรงบประมาณรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ  2556            (สำนักงานวิทยาเขตตรัง)
CHT 08-00-8.1.3-03 เอกสารจัดสรรงบประมาณรายได้ ประจำปีงบประมาณ  2556               (สำนักงานวิทยาเขตตรัง)

CHT 08-00-8.1.3-04  เอกสารจัดสรรงบประมาณรายจ่ายเงินรายได้  ประจำปีงบประมาณ  2556 (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)

CHT 08-00-8.1.3-05  เอกสารจัดสรรงบประมาณรายจ่ายเงินรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ  2556 (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)
CHT 08-00-8.1.3-06  เอกสารจัดสรรงบประมาณรายจ่ายเงินรายได้  ประจำปีงบประมาณ  2557 (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)

CHT 08-00-8.1.3-07  เอกสารจัดสรรงบประมาณรายจ่ายเงินรายจ่าย ประจำปีงบประมาณ  2557 (วิทยาลัยการโรงแรมและการท่องเที่ยว)

4

มีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบและรายงานต่อสภาสถาบันอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง

         มหาวิทยาลัยฯได้ดำเนินงานรายงานทางการเงินเบิก-จ่ายอย่างเป็นระบบในสภามหาวิทยาลัยฯทราบเมื่อมีการประชุมผู้บริหารในสภาในภาพรวมของวิทยาเขตตรังที่เป็นหน่วยเบิกจ่ายทุกหน่วย(CHT 08-00-8.1.4-01,02) ซึ่งวิทยาลัยฯได้มีการสรุปผลการปฏิบัติงานและการใช้จ่ายงบประมาณ ประจำปีงบประมาณ  2556  เพื่อเป็นการสรุปผลของการดำเนินงานในปีที่ผ่านมา (CHT 08-00-8.1.4-03)

CHT 08-00-8.1.4-01  รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ประจำปีงบประมาณ  2556 (วิทยาเขตตรัง)

CHT 08-00-8.1.4-02  แผนการใช้งบประมาณและแผนงาน/โครงการประจำปีงบประมาณ  2556 ตามนโยบายสภามหาวิทยาลัย วิทยาเขตตรัง

CHT 08-00-8.1.4-03 สรุปผลการปฏิบัติงานและการใช้จ่ายงบประมาณ  ประจำปีงบประมาณ  พ.ศ. 2556 (วิทยาลัยการโรงรงแรมและการท่องเที่ยว)

5

มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงของสถาบันอย่างต่อเนื่อง

       สำนักงานวิทยาเขตตรัง ได้มีการดำเนินงานจัดตั้งคำสั่งคณะกรรมการกำหนดมาตรการและคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต เพื่อดำเนินการวิเคราะห์ผลผลิตและระบุผลผลิตของหน่วยงานให้เป็นไปตามนโยบายของมหาวิทยาลัยฯ ทำการวิเคราะห์ข้อมูลค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยฯ เพื่อจัดสรรงบประมาณให้แต่ละหน่วยเบิกจ่ายไปยังหน่วยงานที่สังกัดวิทยาเขตตรัง ซึ่ง สำนักงานวิทยาเขต ได้มีการดำเนินงานในรูปแบบรายงานของต้นทุนผลผลิตและการดำเนินงานระดับความสำเร็จของการจัดทำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต (CHT 08-00-8.1.5-01)

CHT 08–00-8.1.5-01 คำสั่ง ที่ 336/2557 เรื่อง คำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการกำหนดมาตรการและคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต

CHT 08–00-8.1.5-02 หนังสือที่ ศธ.0584.17/350 ลงวันที่  17  มิถุนายน  2557  เรื่อง  ขอส่งเอกสารต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต

CHT 08–00-8.1.5-03  รูปแบบรายงานต้นทุนผลผลิต

CHT 08–00-8.1.5-04  ระดับความสำเร็จของการจัดทำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต    

6

มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด

        มหาวิทยาลัยฯได้ให้หน่วยตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยฯได้จัดทำแผนการลงตรวจแต่ละพื้นที่หน่วยเบิกจ่ายปีละ 1 ครั้ง และรายงานผลการตรวจของวิทยาเขตตรัง  พร้อมทั้งมีข้อเสนอแนะแก่หน่วยงาน โดยมีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด

 - มีการตรวจสอบของสำนักงานตรวจเงิน

แผ่นดินเป็นผู้ตรวจสอบภายนอกมีการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit committee)   ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลัย อย่างเป็นทางการ (CHT 08-00-8.1.6-01,02)

CHT 08–00-8.1.6-01  หนังสือที่ ศธ.0584.29/133  ลงวันที่ 1 ตุลาคม  2555  เรื่อง  แจ้งแผนการตรวจสอบประจำปีงบประมาณ  2556

CHT 08–00-8.1.6-02  หนังสือที่ ศธ.(สภ) 0584/62  ลงวันที่  8 เมษายน  2557 เรื่อง  พิจารณาให้ความเห็นชอบรายงานผลการติดตาม ตรวจสอบและประเมินผลการดำเนินงาน มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลศรีวิชัย  ประจำปีงบประมาณ  2556 

7

ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงินให้เป็นไปตามเป้าหมายและนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ

      มหาวิทยาลัยฯ ได้รายงานและติดตามผลการใช้เงินตรงกับเป้าหมายที่มหาวิทยาลัยฯวางไว้และเพื่อเป็นข้อมูลในการจัดสรรงบประมาณในปีต่อไปโดยมีการรายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณรายได้  ประจำปี งบประมาณ  2556 ซึ่งนำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการบริหารจัดการวิทยาเขตตรังเพื่อรายงานผลการใช้เงินให้เป็นไปตามนโยบายหรือเป้าหมายของมหาวิทยาลัย และจัดทำรายงานผลงบประมาณทั้งเงินแผ่นดินและเงินรายได้ของวิทยาลัยฯ  (CHT 08-00-8.1.7-01,02,03)

CHT 08-00-8.1.7-01  รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้  ประจำปีงบประมาณ  พ.ศ. 2556

CHT 08-00-8.1.7-02  รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณแผ่นดิน  ประจำปีงบประมาณ  2556

CHT 08-00-8.1.7-03  รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณเงินรายได้  ประจำปีงบประมาณ  2556

คะแนน 1

คะแนน 2

คะแนน 3

คะแนน 4

คะแนน 5

มีการดำเนินการ

1 ข้อ

มีการดำเนินการ

2 หรือ 3 ข้อ

มีการดำเนินการ

4 ข้อ หรือ

5 ข้อ

มีการดำเนินการ

6 ข้อ

มีการดำเนินการ

7 ข้อ

ปีประเมิน

เป้าหมาย

ผลการดำเนินงาน

การบรรลุเป้าหมาย

คะแนนตาม

เกณฑ์การประเมิน

2556

มีการดำเนินการ 7 ข้อ

มีการดำเนินการ 7 ข้อ

þ

5